過去的2022年，陶瓷行業(yè)交出一張憂喜參半的“成績單”。新快報(bào)記者統(tǒng)計(jì)蒙娜麗莎、東鵬控股、帝歐家居、箭牌家居、悅心健康等五家陶企2022年年度報(bào)告或業(yè)績預(yù)告數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)受房地產(chǎn)下行、原材料上漲等多重因素影響，部分企業(yè)歷時(shí)多年后出現(xiàn)首次虧損。
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廖木興/圖
5家上市陶企帝歐家居凈利預(yù)虧高至16億
從披露的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)來看，虧損是陶企在過去一年里的關(guān)鍵詞。其中，頭部企業(yè)蒙娜麗莎2022年實(shí)現(xiàn)總營收62.29億元，同比下滑10.85%；歸母凈利潤虧損3.81億元，同比下滑221.13%。這是蒙娜麗莎自2017年上市以來的首次虧損。悅心健康2022 年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入11.63 億元，同比下降7.79%，歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損約2.78億元，同比減少703.03%，由盈轉(zhuǎn)虧。
在統(tǒng)計(jì)的五家上市企業(yè)中，帝歐家居的下滑幅度最大。據(jù)其發(fā)布的2022年業(yè)績預(yù)告顯示，帝歐家居預(yù)計(jì)歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損12億元-16億元；比上年同期下降 1836.21%-2414.95%。扣除非經(jīng)常損益后的凈利潤虧損12.1億元-16.1億元；比上年同期下降 1768.93%-2320.64%。
東鵬控股則是少數(shù)實(shí)現(xiàn)業(yè)績增長的企業(yè)。今年1月，東鵬控股發(fā)布公告稱，預(yù)計(jì)2022年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤1.70億-2.55億元；比上年同期增長10.66% - 65.99%；扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤1.85億元–2.78億元，比上年同期增長300.32%-500.48%。趕在去年年末上市的箭牌家居則呈現(xiàn)出收入下滑、利潤微增的情況，其2022年?duì)I業(yè)收入75.13億元，同比下降 10.27%，歸屬于上市公司股東的凈利潤 5.93億元，同比增長2.75%。
對于企業(yè)出現(xiàn)虧損，房地產(chǎn)行業(yè)下行、原材料上漲、疫情等是主要的影響因素。蒙娜麗莎方面稱，受房地產(chǎn)下行和調(diào)控影響，公司主動收縮部分風(fēng)險(xiǎn)較大的房地產(chǎn)客戶訂單，銷售收入有所下降；以及能源、部分原材料價(jià)格持續(xù)高位運(yùn)行，居民消費(fèi)信心不足，消費(fèi)降級，公司產(chǎn)品平均銷售單價(jià)有所下降，生產(chǎn)端和銷售端利潤空間均被擠壓，對盈利造成一定影響。
帝歐家居則表示，在國內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)商經(jīng)營情況變化的影響下，一方面公司嚴(yán)格管控經(jīng)營回款風(fēng)險(xiǎn)，除個(gè)別核心開發(fā)商客戶以外，全部執(zhí)行先款后貨或者現(xiàn)款現(xiàn)貨銷售發(fā)貨政策，另一方面受房地產(chǎn)開發(fā)商客戶整體經(jīng)營下滑的影響，公司產(chǎn)品需求減少，報(bào)告期內(nèi)公司工程渠道銷售收入明顯下滑；受大宗商品市場價(jià)格影響，公司上游原材料和能源價(jià)格持續(xù)高位，同時(shí)下游需求不振，短期內(nèi)無法通過產(chǎn)品漲價(jià)傳導(dǎo)成本壓力，導(dǎo)致主營業(yè)務(wù)毛利率較上年同期明顯下降。
經(jīng)營策略調(diào)整效果未顯蒙娜麗莎計(jì)提信用減值損失5.7億元
值得一提的是，自多家房企出現(xiàn)流動性危機(jī)后，雖然部分陶企及時(shí)調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，但應(yīng)收賬款和應(yīng)收票據(jù)逾期增加的情況依舊不容樂觀。蒙娜麗莎在2022年年度報(bào)告中提到，部分房地產(chǎn)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，應(yīng)收賬款和應(yīng)收票據(jù)逾期顯著增加，公司管理層對部分房地產(chǎn)客戶截至2022年12月31日應(yīng)收款項(xiàng)的可回收性進(jìn)行分析評估，認(rèn)為減值跡象明顯，計(jì)提信用減值損失5.7億元。
3月中下旬，悅心健康發(fā)布公告稱，受房地產(chǎn)行業(yè)波及，截至2022年12月31日，悅心健康按單項(xiàng)及組合計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備1.23億元，本期實(shí)際計(jì)提的損失為7684.13萬元，其中應(yīng)收賬款4884.11萬元，其他應(yīng)收款2800.02萬元，占公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤比例分別為105.78%和60.64%。
即使是去年實(shí)現(xiàn)業(yè)績增長的東鵬控股，同樣不例外。該企業(yè)提到，2022 年受經(jīng)濟(jì)增速放緩、國內(nèi)疫情反復(fù)、房地產(chǎn)企業(yè)流動性承壓、原材料及能源等大宗材料價(jià)格大幅上漲等不利因素影響，公司經(jīng)營受到諸多挑戰(zhàn)。近期國家出臺了一系列扶持房地產(chǎn)行業(yè)的政策，但是部分房地產(chǎn)企業(yè)的流動性問題尚未得到明顯改善，因此，公司本報(bào)告期仍擬適當(dāng)計(jì)提該等房地產(chǎn)客戶的應(yīng)收信用減值損失。
加速轉(zhuǎn)向海外和 走高端化路線將成新出路
目前，陶瓷行業(yè)告別過去高速發(fā)展階段，進(jìn)入存量甚至縮量時(shí)期，產(chǎn)量、銷售、利潤均呈下行態(tài)勢。同時(shí)，行業(yè)內(nèi)淘汰洗牌加速，行業(yè)集中度進(jìn)一步提高。據(jù)中國建筑衛(wèi)生陶瓷協(xié)會公布的數(shù)據(jù)顯示，2021-2022兩年間全國建筑陶瓷生產(chǎn)企業(yè)減少115家，生產(chǎn)線淘汰275條，淘汰比例近10%，預(yù)計(jì)2023年將加速出清。預(yù)估至2025年，TOP10 陶企市場占比將達(dá)到25%。
瓷磚產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面，近些年也發(fā)生了較大變化。傳統(tǒng)的拋光磚、瓷片、仿古磚、外墻磚等品類生產(chǎn)線及產(chǎn)能逐步快速萎縮，巖板、大板、中板等品類生產(chǎn)線不斷增加。其中，大規(guī)格、高性能陶瓷巖板逐漸成為行業(yè)增長速度最快的品類，并從建陶領(lǐng)域向大家居領(lǐng)域擴(kuò)張和延伸。
艾媒咨詢CEO兼首席分析師張毅向新快報(bào)記者指出，陶瓷行業(yè)的主要客群來自房地產(chǎn)企業(yè)、家庭裝修，以及基建工程等三個(gè)方面。但上述渠道表現(xiàn)在過去一年里均不如人意，一定程度上拖累了企業(yè)的業(yè)績表現(xiàn)。
在他看來，加速走向海外市場和轉(zhuǎn)型高端化路線，或成為陶企擺脫業(yè)績泥潭，謀求新出路的途徑。“盡管過去20年，早有部分陶企布局海外市場，但是這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。目前個(gè)別企業(yè)主動進(jìn)入非洲、南美等地，并在當(dāng)?shù)厥袌鲋姓宫F(xiàn)出了強(qiáng)勁的成長性。另一方面，企業(yè)需走高端化路線，優(yōu)化產(chǎn)能供給，從而提升品牌溢價(jià)能力和利潤空間。另外隨著疫情影響減弱疊加促消費(fèi)政策不斷落地，企業(yè)還需把握住經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的機(jī)遇，承接好消費(fèi)需求變化?！?/p>
數(shù)據(jù)來源：企業(yè)公開披露的2022年年度報(bào)告和業(yè)績預(yù)告數(shù)據(jù)
新快報(bào)記者 梁茹欣
